评价项目：2014-湖南省农业委员会-部门整体支出评价

评价单位：湖南省农业委员会

根据省财政厅《关于开展2014年度省级财政资金绩效自评工作的通知》（湘财绩[2015]2号）精神，我委即对2014年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。由于机构改革的原因，2014年度省农业委员会部门预算实际上即原省农业厅部门预算，原省农办、省乡镇企业局仍单独作为预算单位独立运行，故本次部门整体支出绩效评价实际上是分三大块分别进行评价。整体支出分基本支出和专项支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政成本，专项支出的评价重点是规范管理促发展，提高资金绩效，经全面综合评价，我委2014年度部门整体支出绩效自评得分95分。现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门职能概述。省委、省政府赋予我委的职能主要有17项，主要内容包括：负责全省农业、农村工作的协调和综合工作，组织研究全省农业、农村发展和改革中的问题，提出农业、农村发展和改革的政策建议，指导农村发展和改革工作。贯彻执行国家种植业、畜牧业、渔业、农业机械化、农产品加工业、农垦等农业各产业(以下简称农业)发展的方针政策，拟订我省农业发展的政策和规划并指导实施，参与涉农的财税、价格、金融保险、进出口等政策制定，组织起草农业和农村经济的地方性法规、规章草案，推进农业依法行政。研究提出稳定和完善农村经营管理体制的建议，指导粮食等主要农产品生产，促进农业产前、产中、产后一体化发展，承担提升农产品质量安全水平的责任，组织、协调农业生产资料市场体系建设，负责农作物重大病虫害防治，承担农业防灾减灾的责任，管理农业和农村经济信息，制定农业科研、农技推广的规划、计划和有关政策并指导实施，组织农业资源区划工作，制定并实施农业生态建设规划等工作。

（二）部门组织机构及人员情况

2014年度，我委机关（原省农业厅部分）内设14个行政处室，下设二级预算单位31家，其中行政单位1个、参照公务员管理单位10个、学校2个、科研所3个、其他全额拨款的事业单位9个、差额拨款的事业单位6个。截止2013年8月底，我厅系统实有编制6056人，其中行政编制332人（含参照公务员管理人员编制），事业和工勤编制5724人。截止2013年8月底，我厅系统实有人数7569人，其中在职3592人，离休30人，退休3697人，其他250人。

（三）2014年度重点工作计划

2014年，我委以党的十八届三中全会精神为指导，全面落实科学发展观，推进农业经营体制机制创新，着力强化政策、科技、设施、装备、人才和体制支撑，千方百计稳定粮食生产、促进农民收入较快增长，确保不发生重大农产品质量安全事件和区域性重大动物疫情，巩固和发展农业农村经济好形势，努力实现粮食总产600亿斤、农业增加值增长5%、农民人均纯收入增长10%以上的目标。为实现上述目标，重点抓好八个方面的工作：一是切实抓好大宗农产品生产。二是加快构建新型农业经营体系。三是大力推进农业科技创新。四是大力振兴农产品加工业。五是提升农业物质装备水平。六是健全农业基础服务体系。七是强化农产品质量安全监管。八是推进农产品现代流通体系建设。

（四）部门整体支出规模、使用方向、主要内容和涉及范围

由于体制原因，我委部门整体支出包括本级使用和系统财务两大类别，其中系统财务虽然纳入我委部门预算，但执行时需由财政再次行文直接转移至市县财政执行，我委不能进行核算，因此，我委预算和资金情况的范围均包括本级使用和系统财务预算资金，但部门整体支出规模、使用方向、主要内容和涉及范围只能根据决算进行说明。

2014年我委省本级实际完成支出60151.17万元，其中人员经费支出22522.22万元、日常公用经费支出6913.83万元、项目支出30262.62万元；年底结余35868.81万元，其中基本支出结余721.05万元、项目结余35147.77万元。决算汇总单位工资福利支出总额14059.34万元，在职职工人均支出（不包括省贺家山原种场）7.79万元，比上年在职职工人均支出8.59万元略有降低，主要原因是上年度的政策性补发数较多。离退休人员人均支出（不包括省贺家山原种场）5.36万元，以上年人均支出5.73万元减少0.37万元，降低6.46%。“三公经费”支出596.90万元，比上年834.75万元减少237.85万元，降低28.49%。

（五）财务管理状况

我委财务管理严格依法依规依程序，尽量做到公开公平公正。在严格执行财政财纪有关法律法规的同时，省本级财务管理严格按照《湖南省农业委员会内控手册（2014）》及政府采购、国库集中支付、公务卡支付等有关规范执行，系统财务专项严格按照《湖南省农业产业发展专项资金管理办法》等有关规范执行。

二、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况。2014年，我委系统财务有农业产业发展等3个专项专项39类项目，年初预算财政拨款39597.00万元。通过发布项目指南，面向全社会征集项目，业务处局站组织相关专业人员进行审查、筛选和平衡，根据产业发展要求提出专项实施方案。

（二）专项管理情况。完善农业专项资金管理，从源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，注重宣传，确保农业项目资金的管理使用高效率。一是加强领导，增强责任制意识。落实管理责任，成立项目实施领导小组，建立项目管理体系。二是加强资金管理制度建设。结合单位的实际,制订出各项规章制度，将各项经济活动划分到具体工作岗位, 按照岗位确定任务、职责和权限，贯彻执行所制订的相关财务制度,加强制度执行的监督，使农业专项资金的财务管理有章可循。三是加强资金的支出管理。坚持“专项核算、专人管理、专款专用”的原则，严禁挤占、挪用专项资金。

（三）专项支出绩效情况。粮食播种面积7462万亩，同比增加57.9万亩。粮食总产再次突破600亿斤，达到600.3亿斤，同比增产15.2亿斤，占全国粮食增产量的1/6。夏收油菜面积达到1930.7万亩，居全国第一位，总产200.4万吨，创历史最高水平。果蔬、禽类、草食动物、水产品等主要产品稳定增产，效益可观。

三、总体评价和自评得分情况

省审计厅对我委2014年度部门预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计，审计报告（湘审征﹝2015﹞109号）表明：省农业委非常重视预算执行工作，能够按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，取得了较好的预算执行效果。认真地完成了2014年部门预算和决算汇总工作，所属预算单位能够按照主管部门批复的预算组织实施。抽审单位的财务管理和会计基础工作日益完善。省农业委努力争取上级主管部门和财政部门对“三农”的投入，2014年中央和省级财政安排的专项资金达到了828,806.84万元，同比增长32.12﹪。通过专项资金的分配使用，提升了主要农产品稳定供给能力和农业可持续发展能力，促进了现代农业发展和新农村建设。但是，审计也发现省农业委仍存在部门预算编制不科学、不完整、预算管理不规范、专项资金分配散小等问题，须在今后加以纠正和改进。

四、存在问题与建议

（一）基本支出没有得到有效的保障。部门之间、单位之间不平衡，一方面实行基数加增长的方法进行总体规范控制，另一方面对新增预算进行细化，部门没有任何调剂和平衡手段，导致一些单位财政支出一直得不到应有的保障，目前我委尚有好几个人均经费不到6万元的全额拨款公益性事业单位，其他部门也有类似情况。建议财政增加投入，统筹解决历史欠账。

（二）农业产业发展投入不能满足产业发展要求。我省是农业大省，农业人员超过60%，但省级财政用于全省农村社会和农业产业发展的系统财务专项资金仅约4亿元，总量或比重均偏低。建议省级财政加大农业农村投入力度，夯实我省经济发展基础。

（三）专项资金下达滞后，影响年度工作计划的实施。建议应按农时每年1-3月将所有系统专项资金计划下达到项目实施单位；以奖代补等需要按考核结果安排的资金可以考虑当年考核，下一年度安排资金的方法。

附件：绩效评价自评分表

2015年7月