湖南省财政厅：

为了进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、《湖南省财政厅关于开展2015年度省级财政资金绩效评价工作的通知》（湘财绩〔2016〕3号），省农委组织有关部门和专家于2016年4月5日至6月10日对2015年农村产业发展专项资金实施了绩效评价，形成本评价报告。

一、项目基本情况

（一）项目概况

2015年农村产业发展专项资金项目包括七个子项，共投入专项资金13,785.00万元（明细见附表1），子项目分别为：

1、县域经济发展专项资金

2015年度湖南省县域经济发展专项资金总额为2,360.00万元，分两个指标文下达，分别为湖南省财政厅《关于下达2015年县域经济发展专项资金（第一批）的通知》（湘财农指〔2015〕5号）安排资金2,100.00万元、湖南省财政厅《关于下达2015年省级县域经济发展专项资金（第二批）的通知》（湘财农指〔2015〕292号）安排资金260.00万元。共补贴项目130个。本资金专项通过加大对县域经济的财税扶持力度，通过贴息、担保等形式引导和促进县域经济发展。扶持对象为县域支柱产业、生产基地建设、产业园区建设、特色经济项目及农产品品牌整合等。

2、农民专业合作组织专项

2015年度湖南省农民专业合作组织专项资金总额为1,100.00万元，分两个指标文下达，分别为湖南省财政厅《关于下达2015年第一批省级农民专业合作组织专项资金的通知》（湘财农指〔2015〕6号）安排资金605.00万元、湖南省财政厅《关于下达2015年第二批省级农民专业合作组织专项资金的通知》（湘财农指〔2015〕147号）安排资金495.00万元，共扶持347个项目。本项目资金主要用于支持全省农民合作社开展基础设施、产品加工、仓储直销、成员培训、信息技术等方面建设。

3、农村能源专项

2015年度省级农村能源专项资金总额为2,780.00万元，分两个指标文下达，分别为湖南省财政厅《关于下达2015年省级农村能源专项资金（第一批）的通知》（湘财农指〔2015〕4号）安排资金1,685.00万元、湖南省财政厅《关于下达2015年省级农村能源专项资金（第二批）的通知》（湘财农指〔2015〕147号）安排资金1,095.00万元，共扶持235个项目。本项目主要配套中央预算内沼气项目，完成省委省政府为民办实事沼气任务，建立健全农村可再生能源服务体系，推动新能源、新技术的开发与推广。

4、新农村建设专项

2015年度省级新农村建设专项资金总额为7,200.00万元，分两个指标文下达，分别为湖南省财政厅《关于下达2015年省级新农村建设专项资金（第一批）的通知》（湘财农指〔2015〕3号）安排资金4,530.00万元、湖南省财政厅《关于下达2015年第二批省级新农村建设专项资金及2014年度新农村建设先进县市区奖励资金的通知》（湘财农指〔2015〕113号）安排资金2,670.00万元，主要用于省级新农村建设示范村和美丽乡村示范村。

5、农业劳动模范补助经费

湖南省财政厅《关于下达2015年度农业劳动模范补助经费的通知》（湘财农指〔2015〕99号）安排资金200.00元。此专项用于男年满60周岁、女年满55周岁或完全丧失劳动能力、现仍保持荣誉的省部级农业劳模发放津补贴和慰问费。

6、农业招商引资专项

湖南省财政厅《关于下达2015年农业招商引资专项资金的通知》（湘财农指〔2015〕144号）安排资金100.00万元，共扶持6个项目。此专项主要用于各市州赴省外开展农业招商引资活动或各市州自行组织的农博会进行支持。

7、广播电视教育专项

湖南省财政厅《关于下达2015年省级农业广播电视教育专项资金的通知》（湘财农指〔2015〕2号）安排资金45.00万元。专项用于全省农业广播电视学校（以下简称省农广校）体系基础条件建设和教育培训项目开展的引导资金。

（二）项目实施情况

1、资金落实及支出情况

2015年农村产业发展专项资金项目安排的财政专项资金共计13,785.00万元，截至2015年12月31日，所有资金已全部拨付到位，资金到位率100%。根据2015年财政专项资金检查和项目单位上报情况，2015年农村产业发展专项资金项目资金支出基本上按照年初计划和项目要求执行，资金支出符合相关规定，未发现截留、挪用的现象。

2、农业产业发展专项资金组织管理

（1）专项资金管理制度方面，省农委和省财政厅联合印发了《湖南省农业产业发展专项资金管理办法》（湘财农〔2015〕41号），从资金分配与拨付、项目申报与审批、资金监管等方面对专项资金管理工作进行了明确，严禁截留、挪用和不合理支出，从制度层面保障专项资金按规定的用途使用并达到预期目标。同时各业务部门对专项中相关子项也制定了相关的资金管理办法，如农业产业化指导处制定了《湖南省休闲农业扶持项目管理办法》等。

（2）专项资金管理方面，各相关子项均有专门的业务处室负责组织实施，并且建立了专项资金使用管理责任制，各个地区成立了项目资金管理小组，调度专项资金的使用，在专项资金的使用上，坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金按规定的用途使用并达到预期目的，严禁截留、挪用和不合理支出。

（3）专项资金分配方面，省农委根据2015年的项目安排，发布了《湖南省农业委员会关于申报2015年省级财政预算农业专项项目的通知》，明确了各明细专项资金支持的范围和资金支持额度，公开向全省广泛申报，各地区根据自身发展需要，按要求进行项目申报，经专家组对所申报的项目开展论证，从中选优立项，然后根据突出重点、兼顾发展的分配的原则，公平合理拟定资金分配方案。

3、项目实施情况

（1）制定了2015年省级财政预算农业专项项目的申报指南，指导各地科学立项及有效实施。

（2）严格管理项目申报流程，设立专家组对所申报项目开展论证，从中选优立项。

（3）制定了项目总体实施方案，并指导各个地区依据总体实施方案和项目批复文件的要求，具体规划各个项目的具体实施过程，使项目管理进一步规范。

（4）对开展项目进程督查，在各项目进程中的关键环节当中，组织项目承担单位对各地项目实施情况进行抽查。

（5）加强项目验收及考评，年底结合各地自评及总站抽查情况，对项目予以考核评优。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过绩效评价，核实2015年农村产业发展专项资金项目

使用情况及取得的效果，总结资金管理的经验，发现资金管理中存在的问题，为提高专项资金的使用效益，加强财政支出的规范化管理，健全和完善支出项目和资金使用管理办法，完善预算编制、加强绩效目标管理和绩效考核工作提供重要的参考依据，以及提出相关的建议和应采取的措施等。

（二）绩效评价工作过程

1、成立绩效评价工作领导小组

为做好2015年农村产业发展专项资金项目绩效自评工作，我委成立了以省农委主任刘宗林任组长，副主任余雄、驻委纪检组组长丁友平任副组长，各处室主要负责人任组员的绩效评价工作领导小组，并明确专人具体负责实施绩效评价工作，并提交最终绩效评价报告。

2、专业项目自评

各专业处局站对照年初项目绩效目标申报方案，对专项

资金使用、管理和效益情况进行绩效自评，并撰写绩效评价报告。各县市区农业行政主管部门将绩效评价报告报送市州行政主管部门汇总，市州进行汇总并撰写项目自评报告。各专业处局站及市州将报告、基础数据表、佐证材料等按时报送至我委财务处。

3、绩效评价小组现场评价

绩效评价工作领导小组抽样确定进行现场评价的项目

和实施地点并组织开展了现场评价工作，主要听取了项目建设情况介绍，核查了2015年专项资金使用和管理、财务账目等情况，征求项目受众意见，了解了建设效果及存在的问题。

4、形成绩效评价报告

绩效评价工作领导小组通过对单位提交的材料查证复

核和对现场评价情况进行综合分析，最终形成绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意

见》（湘政发〔2012〕33号），省农委落实了各个项目具体实施的主管处室，各个主管处室分别制定了项目相关的管理制度，通过加强对项目立项、项目技术方案的评审，强化对项目承担单位业务、技术及财务管理等措施，保证了2015年农村产业发展专项资金项目的顺利实施，取得了良好的经济效益和社会效益。

根据农业产业发展专项中各个子项的综合评分，得出2015年农村产业发展专项资金绩效评价得分为96分，财政支出绩效等级为“优秀”（评价指标表见附表2）。

四、项目主要绩效情况分析

2015年农村产业发展专项资金项目共计7个，根据各市州县各项目建设单位上报情况，基本完成了2015年度的预期任务，并取得了较好的成效：

1、全省县域经济整体发展迅速、生产总值提升，综合实力增强。2015年，全省县域地区生产总值首次突破2万亿, 达到20015亿元、县域地方财政收入1393亿元，与2010年相比，均实现了翻番，分别占全省的67%、34%。县域工业增加值6667.74亿元，占地区生产总值的66.7%。农业综合生产能力稳步提高。2015年粮食总产稳定在600亿斤，稻谷产量稳居全国第一位，生猪出栏达到6000 万头，居全国第二位。

2、农民专业合作组织专项的实施，一是有力地促进了全省农民合作社快速发展。据统计，2015年全年新增农民合作社9091个，是2010年发展数的近5倍。到2015年12月底止，全省累计有农民合作社45406个，合作社成员244.6万人（户），占全省总农户数的17.7%。目前，全省现有国家示范社428家，省级示范社836家。二是促进了集体资产增值农民增收，2015年，全省合作社统一购买农业生产资料总值达135亿元，统一销售农产品总值256亿元，分别比2014年增长了28.6%和25.5%；农民成员从合作社获得的盈余返还达32亿元。

3、农村新能源各项建设任务顺利完成，经济、社会、生态效益显著。一全年新增沼气用户2.67万户，利用率达86%；风能、小水电开发有序推进。全省沼气用户累计达241多万户，太阳能热水器216.52万平方米，优质清洁能源用户达600万户，相当于每年节约标煤66万吨、减排170多万吨、封山育林700余万亩。农户以气代煤柴，每年仅燃料费至少节约1000元以上，全省沼气累计每年为农民节支增收20多亿元。二继续推进服务网点“三联两解一提升”的建设模式，以网点为核心，辐射带动了农村能源、畜牧养殖、现代农业等多个产业的发展。

4、新农村建设专项资金项目实施，一是通过以奖代补的形式，促动了各级领导带头办点示范。2015年，在专项资金的支持引导下，成功创建70个省级美丽乡村建设示范村，完成了环境整治村4248个、美丽乡村示范创建村277个的建设任务。二是充分发挥“四两拨千斤”的作用，拉动了新农村建设投入。2015年，全省共整合61亿元涉农项目资金投入新农村建设，省市县三级共安排专项经费12亿元，带动农民自筹投入38亿元，吸引社会资金投入68亿元。

5、2015年农业劳动模范补助经费经过调研和测算，分配方案如下：对到龄或完全丧失劳动能力的全国农业劳模荣誉津贴每人每月180元，计63人，资金136,080.00元；春节慰问费每人每年800元，计111人，资金88,800.00元；对完全丧失劳动能力和家庭生活特别困难的每人每年补助1000元，计69人，资金69,000.00元；对到龄或完全丧失劳动能力的省部级农业级农业劳模荣誉津贴每人每月120元，计650人，资金936,000.00元；春节慰问费每人每年500元，计889人，资金444,500.00元；对完全丧失劳动能力和家庭生活特别困难的每人每年补助1000元，计323人，资金328,000.00元，共计资金200.00万元。通过此专项资金对农业劳动模范补贴，减缓了其生活困难等情况。

6、农业招商引资专项资金规模虽小，但发挥的杠杆作用较大。2015年度共扶持益阳市第三届黑茶文化节，湘西自治州武陵山片区首届生态有机富硒农博会，靖州县山核桃、杨梅特色产业加工招商引资，宁乡沙龙畜牧有限公司花猪产品加工，澧县双龙乡大美绿色生态家园建设，凤凰县禾库镇农产品中心市场建设及招商引资6个项目。大力宣传推介了各县市特色及优质农产品，吸引外地客商前来洽谈投资合作，拓展市场，有效地带动本地农民脱贫增收致富。

7、2015年农广教育专项资金在长沙等7市州投入45.00万元，带动当地财政配套和自筹资金投入33.00万元。开展师资培训420人，农业行业技能人才培训鉴定472人，信息化人才培训464人，购置电脑13台、打印机3台、复印机、投影仪、照像机各一台等教学培训设备设施。提升了农广校体系师资水平，改善了教学培训手段，使全省农广校体系基础能力建设得到了进一步提高，农广校新型职业农民培育的主力军、主阵地、主体地位得到了进一步夯实，为全省粮食增产、农业增效和农民增收提供有力的人才支撑和智力支持起到了很好的示范带动作用。

五、存在的问题

（一）资金盘子小，扶持项目多，资金投向相对较散，“撒胡椒面”现象没有得到根本改变。资金缺口较大，未能较好地发挥专项资金的引导和扛杆作用，不能满足“三农”发展需要。

（二）专项资金下达缓慢，部分县市财政资金调拨困难，致使部分项目经费未能及时拨付及使用，

（三）个别县市区主管部门对项目申报审查不严，部分企业在项目申请表中填报的主要经济指标与企业实际实情有差距，导致项目完成时实际获得的经济效益与预期目标相差甚远。

（四）个别县市区主管部门资金监管难度大。如部分项目未按程序逐级申报，也安排了项目资金，而资金直接由财政下达给项目单位，相关农业部分无从管理。

六、有关建议

（一）进一步加大对县域经济专项发展、新农村建设、农村能源专项的支持力度。适当整合一部分项目和资金，根据财政税增长情况，逐年增加农村发展资金数额。

（二）加强监督检查，简化地方财政部门对项目资金的审批拨付程序，确保项目资金及时到位。

（三）严格执行项目申报审核程序。进一步完善专项资金事前、事中、事后全过程监管，确保主管部门监管到位，专项资金规范运行，发挥最大效益。

（四）加大新农村建设资金整合力度，提早安排农业项目资金拨付，完善扶持政策。因农业项目季节性强，在项目安排上应早计划，早安排，早落实，优化中间环节，并加大农村发展项目后续管理资金的投入，切实提高资金使用效益，以保证项目的长期效果。

附件.doc

湖南省农业委员会

2016年8月11日